רשות המסים הגישה כתב אישום המייחס להם עבירות על חוק איסור הלבנת הון, על חוק הבלו על דלק, על חוק מע"מ וקבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות. על-פי כתב האישום, השניים השתמשו בדלק מסוג נפטא שלא על-פי צרכי הפטור מתשלום בלו, מכרו אותו לגורמים שונים לצורך מהילת דלק, והוציאו חשבוניות מס כוזבות כדי להסתיר את השימוש האמיתי בנפטא. הנפטא וסכום הבלו שנחסך מהווים "רכוש אסור" על פי חוק איסור הלבנת הון.

כתוצאה ממעשיהם נגרעו מיסים מקופת המדינה בגובה של כ-30 מיליון שקל, ונעשו פעולות ברכוש אסור על פי חוק איסור הלבנת הון, בהיקף של כ-23 מיליון שקל.

השופטת נענתה לבקשת המכס ומע"מ, למתן צו עיקול זמני לרכוש וכספים של הנאשמים עד תום ההליך הפלילי. צו העיקול הוצא על שלושה נכסי מקרקעין יוקרתיים, שני רכבי טויוטה חדשים, משאית דלק ותחנת דלק של שיא אנרגיה בראשון. כמו כן, ניתן צו עיקול זמני לכספים שהועברו מגבאי לחברה בסכום של כ-800 אלף שקל. בנוסף, ביטלה השופטת את כרטיסי האשראי של החברה. השופטת גם החליטה על מינוי מנהל זמני לשיא אנרגיה.