בכל מדינה שמופק בה הון שחור[1] מתנהלת, קרוב לוודאי, גם מערכת פיננסית ענפה המעורבת בהלבנתו. במדינה זו, יכול להיות מולבן, לא רק ההון השחור שהופק בה, אלא גם הון שחור שהופק במדינות ומקומות אחרים. פגיעותו של מקום לפעולות הלבנת הון, תלויים לא רק בנפחו של ההון השחור המופק בו אלא גם במאפיינים פיננסיים ומינהלים אחרים נוספים כמו: תרבות מקומית, יעילות רגולטורית, יעילות השוק הפיננסי, הקפדה על הכרת הלקוח והכרת פעילותו העסקית, רמת ומידת השמירה על הסודיות הבנקאית, איכות השמירה וניהול הרישומים ופרטי הזיהוי הקשורים בגורמים המעורבים, ובצורה כללית- עד כמה המערכת הפיננסית יכולה לקלוט כמות גדולה של הון שחור, תוך שמירה על אלמוניותם של מלביני ההון זה בבטחה יחסית. בהקשר לעניין זה מוזכרים מקלטי מס סביב העולם (המוכרים גם כ: Offshore Havens או Tax Havens ועוד), כמקומות המקיימים את התנאים שהוזכרו לעיל כמקומות שניתן להתניע שם את תהליכי ההלבנה בצורה בטוחה יחסית למרות שבפועל, הון שחור כמעט ולא נוצר שם.

על פי הערכת קרן המטבע העולמית[2] בין 2% ל 5% מהתוצר העולמי הגולמי השנתי נובע מהלבנת הון. היקף הלבנת ההון, לפי הערכות אלו, נע בין 600 מיליארד דולר ל- 1,500 מיליארד דולר בשנה. משרד האוצר האמריקאי[3] מעריך כי היקף הלבנת ההון בעולם כולו מגיע אף ל- 2,800 מיליארד דולר בשנה. בין אם ניקח את ההערכות השמרניות ביותר או את ההערכות הפרועות ביותר- לא יימצא חולק כי סכומים עצומים אלה מצביעים על קיומה של כלכלה מקבילה, שחורה, הפועלת במקביל לכלכלה הלגיטימית הרשמית.

2. הלבנת הון מהי?

הלבנת הון הינה פעולה או סדרת פעולות, הנחזות להיות לגיטימיות לכשעצמן, המהוות תהליך שבו "רכוש אסור"- שהינו תוצר פשיעה, מאבד את התווית הפלילית שלו ונחזה להיות רכוש כשר למהדרין, המאפשר לבעליו חזקת הנאה בו באין מפריע. לא זו אף זו, רכוש זה יכול לממן פעילות פשיעה אחרת הנחזית להיות מנותקת מבעליו. מכאן נובע גם מקור המונח "הלבנת הון" (Money Laundering) – הון שמקורו "שחור" שעבר תהליך של "הלבנה" ועתה כשר הוא, צח ונקי לכל דבר ועניין.

עם התפתחותם והשתכללותם של דרכי המסחר והתשלום כך הולכות ומתפתחות השיטות הננקטות בתהליך הלבנת ההון. שיטות אלה, יהיו בדרך כלל מתחום עיסוקו הקרוב של העבריין: עסקי מזון, חלפנות, מלונאות, ייבוא ויצוא, שוק ההון ולעיתים אף יהיו מתחומי עיסוק צרים יותר: מסחר בפריטי אספנות, השקעה והשתתפות בקרנות הון סיכון ומיזמי הייטק וכיו"ב.

[1] למעשה, המונח הון שחור אינו מדויק לגמרי. "הון" במשמעותו הכלכלית מבטא את גודלם של הנכסים נטו לנקודת זמן ספציפית. לעומת זאת, כשמדברים על משק מחתרתי הכוונה הרווחת היא לזרם הכלכלי של הכנסות שמקורן הוא מפעילות עבריינית או מפעילות לא מדווחת הפועלות לאורך תקופה מסוימת. אף פי כן, בשל נפוצות המונח "הון שחור" המשכנו להשתמש במונח זה גם בפרק זה.

[2] IMF- Financial System Abuse, Financial Crime and Money Laundering (February 12, 2001)

[3] FBI Law Enforcement Bulletin v.70 no.5 (May 2001)